國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署關于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革試點的公告

國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署關于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革試點的公告

國家外匯管理局公告2011年第2號

成文日期：2011-09-09

    為進一步促進貿(mào)易便利化，加強貨物貿(mào)易外匯管理，國家外匯管理局、國家稅務總局、海關總署決定改革貨物貿(mào)易外匯管理制度、優(yōu)化升級出口收匯與出口退稅信息共享機制，自2011年12月1日起，在江蘇、山東、湖北、浙江（不含寧波）、福建（不含廈門）、大連、青島地區(qū)試點�，F(xiàn)公告如下：
　　

    一、改革貨物貿(mào)易外匯管理方式

　　試點期間，試點地區(qū)試行國家外匯管理局制定的《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》和《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則》（見附件，以下簡稱試點法規(guī)），企業(yè)不再辦理出口收匯核銷手續(xù)。

　　試點地區(qū)外匯局對企業(yè)的貿(mào)易外匯管理方式由現(xiàn)場逐筆核銷改變?yōu)榉乾F(xiàn)場總量核查，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)，全面采集企業(yè)貨物進出口和貿(mào)易外匯收支逐筆數(shù)據(jù)，定期比對、評估企業(yè)貨物流與資金流總體匹配情況，便利合規(guī)企業(yè)貿(mào)易外匯收支；對存在異常的企業(yè)進行重點監(jiān)測，必要時實施現(xiàn)場核查。

　　二、對試點地區(qū)企業(yè)實施動態(tài)分類管理

　　試點地區(qū)外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易外匯收支合規(guī)性，將企業(yè)分為A、B、C三類。A類企業(yè)進口付匯單證簡化，可憑進口報關單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實性的單證在銀行直接辦理付匯，出口收匯無需聯(lián)網(wǎng)核查；銀行辦理收付匯審核手續(xù)相應簡化。對B、C類企業(yè)在貿(mào)易外匯收支單證審核、業(yè)務類型、結算方式等方面實施嚴格監(jiān)管。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實施電子數(shù)據(jù)核查，C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支須經(jīng)外匯局逐筆登記后辦理。

　　試點地區(qū)外匯局結合企業(yè)在分類監(jiān)管期內遵守試點法規(guī)情況，動態(tài)調整分類結果。A類企業(yè)違反外匯管理法規(guī)將被降級為B類或C類，B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管期內守法合規(guī)經(jīng)營的，監(jiān)管期屆滿后可升級為A類。

　　三、簡化出口退稅憑證

　　試點期間，試點地區(qū)出口企業(yè)申報出口退稅時，不再提供紙質出口收匯核銷單。稅務局參考外匯局提供的企業(yè)出口收匯信息和分類情況，依據(jù)相關規(guī)定，審核企業(yè)出口退稅。

　　四、調整出口報關流程

　　試點期間，試點地區(qū)企業(yè)出口報關仍按現(xiàn)行規(guī)定提供出口收匯核銷單。貨物貿(mào)易外匯管理制度改革全國推廣后，海關總署與國家外匯管理局將調整出口報關流程，取消出口收匯核銷單。

　　五、加強部門聯(lián)合監(jiān)管

　　試點地區(qū)企業(yè)應當嚴格遵守相關規(guī)定，增強誠信意識，加強自律管理，自覺守法經(jīng)營。國家外匯管理局與國家稅務總局、海關總署將進一步加強合作，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享；完善協(xié)調機制，形成監(jiān)管合力；嚴厲打擊各類違規(guī)跨境資金流動；嚴厲打擊騙稅、走私等違法行為。

　　本公告涉及有關外匯管理、出口退稅、出口報關等具體事宜，由相關部門另行規(guī)定。試點期間，其他法規(guī)與本公告相抵觸的，試點地區(qū)以本公告為準。
　　特此公告。

　　附件：1.貨物貿(mào)易外匯管理試點指引

　　　　　2.貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則

　　國家外匯管理局 國家稅務總局 海關總署
　　二〇一一年九月九日

附件1：

貨物貿(mào)易外匯管理試點指引

第一章  總    則

第一條  為完善貨物貿(mào)易（以下簡稱貿(mào)易）外匯管理，推進貿(mào)易便利化，促進涉外經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本指引。

第二條  國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制。

出口收入可按規(guī)定調回境內或存放境外。

第三條  從事對外貿(mào)易機構（以下簡稱企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應當具有真實、合法的交易背景，與貨物進出口應當一致。

第四條  經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構（以下簡稱金融機構）應當對企業(yè)提交的交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。

第五條  國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱外匯局）依法對本指引第二條第二款、第三條、第四條規(guī)定的事項進行監(jiān)督檢查。

第六條  外匯局建立進出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機制，對企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測，對存在異�；蚩梢汕闆r的企業(yè)進行現(xiàn)場核實調查（以下簡稱現(xiàn)場核查），對金融機構辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性與報送相關信息的及時性、完整性和準確性實施非現(xiàn)場和現(xiàn)場核查。

第七條  外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查結果，結合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，對企業(yè)進行分類管理。

第八條  外匯局對企業(yè)貿(mào)易信貸進行總量監(jiān)測，對企業(yè)的貿(mào)易信貸規(guī)模實施比例管理。

第九條  國際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴重失衡時，國家可以對貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。

第二章  企業(yè)名錄管理

第十條  外匯局實行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機構發(fā)布名錄。金融機構不得為不在名錄的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。

第十一條  企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后，應當持有關材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應當?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。企業(yè)終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權的，應當?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。

外匯局可根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務狀況及其合規(guī)情況注銷企業(yè)名錄。

第十二條  企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支，應當簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》，承諾遵守國家外匯管理規(guī)定。

外匯局對新辦理名錄登記的企業(yè)實行輔導期管理。

第三章  貿(mào)易外匯收支管理

第十三條  本指引所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：

(一) 從境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；

(二) 從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內賬戶支付的進口貨款；

(三) 深加工結轉項下境內收付款；

(四) 轉口貿(mào)易項下收付款；

(五) 其他與貿(mào)易相關的收付款。

第十四條  企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等國家另有規(guī)定的情況除外。

代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方。

第十五條  企業(yè)應當根據(jù)貿(mào)易方式、結算方式以及資金來源或流向，憑相關單證在金融機構辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進行貿(mào)易外匯收支信息申報。

金融機構應當查詢企業(yè)名錄和分類狀態(tài)，按規(guī)定進行合理審查，并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外匯收支信息。

第十六條  對于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進出口匹配的信息，企業(yè)應當在規(guī)定期限內向外匯局報告：

（一）超過規(guī)定期限的預收貨款、預付貨款、延期收款以及延期付款；

（二）其他應當報告的事項。

企業(yè)可主動向外匯局報告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。

第四章  非現(xiàn)場核查

第十七條  外匯局定期或不定期對企業(yè)一定期限內的進出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進行總量比對，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實性及其與進出口的一致性。

第十八條  外匯局對貿(mào)易信貸、轉口貿(mào)易等特定業(yè)務，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實施專項監(jiān)測。

第十九條  外匯局對下列企業(yè)實施重點監(jiān)測：

（一） 貿(mào)易外匯收支與貨物進出口匹配情況超過一定范圍的；

（二） 經(jīng)專項監(jiān)測發(fā)現(xiàn)異常或可疑的；

（三） 其他需要重點監(jiān)測的。

第五章  現(xiàn)場核查

第二十條  外匯局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異常或可疑的貿(mào)易外匯收支業(yè)務實施現(xiàn)場核查。

外匯局可對金融機構辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性與報送信息的及時性、完整性和準確性實施現(xiàn)場核查。

第二十一條  外匯局實施現(xiàn)場核查可采取下列方式：

（一）要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機構提交相關書面材料；

（二）約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權人、經(jīng)辦金融機構負責人或其授權人；

（三）現(xiàn)場查閱、復制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機構的相關資料；

（四）其他必要的現(xiàn)場核查方式。

被核查單位應當配合外匯局進行現(xiàn)場核查，如實說明情況，并提供有關文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第二十二條  外匯局按照本指引第二十一條第一款第（三）項規(guī)定的方式進行現(xiàn)場核查，現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查單位有權拒絕。

第六章  分類管理

第二十三條  外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查結果，結合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。

第二十四條  外匯局發(fā)布B、C類企業(yè)名單前，應當將分類結果告知相關企業(yè)。企業(yè)可在收到外匯局分類結論告知書之日起7個工作日內向外匯局提出異議。外匯局應當對提出異議企業(yè)的分類情況進行復核。

第二十五條  對在規(guī)定期限內未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復核確定分類結果的企業(yè)，外匯局將向金融機構發(fā)布企業(yè)分類管理信息。

外匯局可將企業(yè)分類管理信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。

第二十六條  外匯局對B、C類企業(yè)設立分類管理有效期，并對分類結果進行動態(tài)調整。

第二十七條  在分類管理有效期內，對A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務類型及辦理程序、結算方式等方面實施審慎監(jiān)管。

第二十八條  外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。

第二十九條  對C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務以及外匯局認定的其他業(yè)務，由外匯局實行事前逐筆登記管理，金融機構憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關手續(xù)。

第七章  附  則

第三十條  企業(yè)和金融機構違反本指引以及其他外匯管理相關規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法規(guī)予以處罰。

第三十一條  外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對貿(mào)易信貸管理、登記管理、非現(xiàn)場核查以及分類管理的具體內容進行調整。

第三十二條  保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)貿(mào)易外匯收支參照適用本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定除外。

第三十三條  個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的貿(mào)易外匯收支適用本指引。

第三十四條  出口收入存放境外的管理按照貨物貿(mào)易出口收入存放境外相關管理規(guī)定辦理。

第三十五條  本指引所稱離岸賬戶，是指境外機構按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內銀行離岸業(yè)務部開立的賬戶。

境內機構在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內銀行離岸業(yè)務部門開立的賬戶，視為境內機構境外賬戶。

第三十六條  國家外匯管理局根據(jù)本指引制定相應實施細則。

第三十七條  本指引由國家外匯管理局負責解釋。

第三十八條  本指引自2011年12月1日起施行。以前法規(guī)與本指引相抵觸的，按照本指引執(zhí)行。

附件2：      

貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則

第一條  依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》及有關規(guī)定，制定本細則。

第二條  從事對外貿(mào)易的機構（以下簡稱企業(yè)）出口后應當按合同約定及時、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進口后應當按合同約定及時、足額支付貨款。

企業(yè)收取貨款后應當按合同約定及時、足額出口貨物；支付貨款后應當按合同約定及時、足額進口貨物。

第一章  企業(yè)名錄管理

第三條  企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后，需持《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》（見附1）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》（以下簡稱《確認書》，見附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)：

（一）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本；

（二）《中華人民共和國組織機構代碼證》；

（三）《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》等；

（四）外匯局要求提供的其他資料。

外匯局審核有關資料無誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。

無對外貿(mào)易經(jīng)營權的企業(yè)，確有客觀需要開展貿(mào)易外匯收支業(yè)務的，辦理名錄登記時可免于提交本條第一款第（三）項規(guī)定的資料。

第四條  從事對外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內企業(yè)）按照《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》辦理外匯登記手續(xù)時，應當簽署《確認書》。區(qū)內企業(yè)在取得《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》并簽署《確認書》后自動列入名錄。

第五條  名錄內企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應當在變更事項發(fā)生之日起30天內，持相應變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。

第六條  名錄內企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應當在30天內主動到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)：

（一）終止經(jīng)營或不再從事對外貿(mào)易；

（二）被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照；

（三）被商務主管部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權。

第七條  名錄內企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷：

（一）發(fā)生本細則第六條規(guī)定情況；

（二）區(qū)內企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)；

（三）連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務；

（四）外匯局對企業(yè)實施現(xiàn)場核查時，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系；

（五）外匯局認定的其他情況。

第八條  外匯局對于本細則實施后新列入名錄的企業(yè)實施輔導期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務之日起90天內，外匯局進行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導。

企業(yè)應當在輔導期結束后10個工作日內，持書面材料到外匯局報告輔導期內發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對應情況。

第九條  外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)”（以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)”）向金融機構發(fā)布全國企業(yè)名錄。金融機構不得為不在名錄的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。不在名錄的企業(yè)應當?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。

第二章  貿(mào)易外匯收支業(yè)務審核

第十條  本細則所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：

（一）從境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；

（二）從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內賬戶支付的進口貨款；

（三）深加工結轉項下境內收付款；

（四）轉口貿(mào)易項下收付款；

（五）其他與貿(mào)易相關的收付款。

第十一條  企業(yè)應當按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報有關規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報單證：

（一）向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構境內賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》；

（二）向境內付款的，填寫《境內匯款申請書》或《境內付款/承兌通知書》；

（三）從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收款），填寫《涉外收入申報單》；

（四）從境內收款的，填寫《境內收入申報單》。

第十二條  金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，應當通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細則規(guī)定對其交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查，并按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報規(guī)定向外匯局報送信息。

第十三條  企業(yè)貿(mào)易外匯收入應當先進入出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項下境內金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶內資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存款計息。

第十四條  金融機構應當審核企業(yè)填寫的申報單證并完成申報后，為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結匯或劃出手續(xù)。對于申報資金性質為轉口貿(mào)易外匯收入、退匯的，還需按本細則規(guī)定審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)。

第十五條  企業(yè)可以根據(jù)其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常項目外匯賬戶。金融機構為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時，應當審核企業(yè)填寫的申報單證，并按以下規(guī)定審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)：

（一）以信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例審核有關商業(yè)單據(jù)；

（二）以貨到付款方式結算的，審核對應的進口貨物報關單或進口合同或發(fā)票；

（三）以預付貨款方式結算的，審核進口合同或發(fā)票。

第十六條  轉口貿(mào)易外匯收入應當進入待核查賬戶。企業(yè)從待核查賬戶中結匯或劃出轉口貿(mào)易外匯收入時，金融機構應當審核企業(yè)提交的進出口合同、收入和支出申報單證。

同一合同項下轉口貿(mào)易收入結匯或劃出金額超過相應支出金額20%（不含）的，企業(yè)應當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。

第十七條  企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等國家另有規(guī)定的情況除外。

代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方。

第十八條  進口項下退匯的境外付款人應當為原收款人、境內收款人應當為原付款人。出口項下退匯的境內付款人應當為原收款人、境外收款人應當為原付款人。

金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯，應當審核原收匯憑證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原收入申報單證、原出口合同。

金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結匯或劃轉時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。

對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。

第十九條  企業(yè)的進出口貿(mào)易應當通過金融機構辦理結算。因客觀需要使用外幣現(xiàn)鈔結算的，外幣現(xiàn)鈔結匯時，金融機構應當審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報關單等單證。結匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。

第二十條  本細則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，金融機構應當憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》（以下簡稱《登記表》，見附3）辦理，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。

第二十一條  金融機構按規(guī)定審核相關單證后，應當在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務印章，并留存相關單證正本或復印件備查。

第二十二條  金融機構在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異�；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為的，應當及時向外匯局報告。

第三章  企業(yè)報告和登記管理

第二十三條  符合下列情況之一的業(yè)務，企業(yè)應當在貨物進出口或收付匯業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信息：

（一）30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款；

（二）90天以上（不含）的延期收款、延期付款；

（三）以90天以上（不含）信用證方式結算的貿(mào)易外匯收支；

（四）B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內發(fā)生的預收貨款、預付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；

（五）單筆合同項下轉口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額或先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務。

對已報告且未到預計進出口或收付匯日期的上述業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)實際情況調整相關報告內容。

第二十四條  對于符合規(guī)定的收付匯單位與進出口單位不一致的情況，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。

第二十五條  對于除本細則第二十三條至第二十四條規(guī)定以外的其他影響貿(mào)易外匯收支與進出口匹配的情況，企業(yè)可在進出口或收付匯業(yè)務發(fā)生之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)主動向所在地外匯局報送相關信息。

第二十六條  企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結匯或劃出前，持書面申請和相關證明材料到外匯局登記：

（一）C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；

（二）B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；

（三） 同一合同項下轉口貿(mào)易收入結匯或劃出金額超過相應支出金額20%（不含）的；

（四）外匯局認定其他需要登記的業(yè)務。

外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務監(jiān)管章”的《登記表》。

第四章  非現(xiàn)場核查

第二十七條  外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)按月對企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場核查。外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要調整核查頻率。

納入非現(xiàn)場核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個月的相關貿(mào)易外匯收支和貨物進出口數(shù)據(jù)。

第二十八條  外匯局根據(jù)企業(yè)進出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結合其貿(mào)易信貸報告等信息，設定總量差額、總量差額比率、資金貨物比率、貿(mào)易信貸報告余額比率等總量核查指標，衡量企業(yè)一定期間內資金流與貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標超過一定范圍的企業(yè)列入重點監(jiān)測范圍。

外匯局根據(jù)實際情況設定并調整總量核查指標。

第二十九條  外匯局對企業(yè)的貿(mào)易信貸、出口收入存放境外、來料加工、轉口貿(mào)易、境外承包工程、進出口退匯等業(yè)務，以及區(qū)內企業(yè)、輔導期企業(yè)等主體實施專項監(jiān)測，將資金流與貨物流的規(guī)模與結構等存在異�；蚩梢汕闆r的企業(yè)列入重點監(jiān)測范圍。

第三十條  外匯局對B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項監(jiān)測后納入重點監(jiān)測范圍的企業(yè)進行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)測。對于指標出現(xiàn)較大偏離、連續(xù)偏離或相關指標反映情況相互背離的企業(yè)，可實施現(xiàn)場核查；對于指標恢復正常的企業(yè)，解除重點監(jiān)測。

第三十一條  外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)對貿(mào)易外匯收支情況進行宏觀統(tǒng)計和監(jiān)測分析。

第五章  現(xiàn)場核查

第三十二條  對核查期內存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實施現(xiàn)場核查：

（一）任一總量核查指標與本地區(qū)指標閾值偏離程度50％以上；

（二）任一總量核查指標連續(xù)四個核查期超過本地區(qū)指標閾值；

（三）預收貨款余額比率、預付貨款余額比率、延期收款余額比率或延期付款余額比率大于25%；

（四）來料加工工繳費率大于30%；

（五）轉口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%；

（六）單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數(shù)大于12次；

（七）外匯局認定的需要現(xiàn)場核查的其他情況。

外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟類型等特點對上述比例、金額或頻次進行調整。

第三十三條  外匯局對需現(xiàn)場核查的企業(yè)，應制發(fā)《現(xiàn)場核查通知書》（見附4），并可采取下列一種或多種方式實施現(xiàn)場核查：

（一）要求被核查企業(yè)提交相關書面材料；

（二）約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權人；

（三）現(xiàn)場查閱、復制被核查企業(yè)的相關資料；

（四）外匯局認為必要的其他現(xiàn)場核查方式。

第三十四條  企業(yè)應當按下列規(guī)定如實提供相關資料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作：

（一）外匯局要求企業(yè)提交相關書面材料的，企業(yè)應當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內，向外匯局提交由法定代表人或其授權人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關證明資料。書面報告內容應當包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、進出口及收付匯情況、資金流入或流出異常產(chǎn)生的原因；

（二）外匯局約見企業(yè)法定代表人或其授權人的，企業(yè)法定代表人或其授權人應當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內到外匯局說明相關情況；

（三）外匯局現(xiàn)場查閱、復制被核查企業(yè)的相關資料的，企業(yè)應當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內準備好相關資料，配合外匯局現(xiàn)場核查人員工作；

（四）外匯局采取其他現(xiàn)場核查方式的，企業(yè)應當按外匯局要求做好相關準備工作。

第三十五條  外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場核查結果。

第三十六條  在非現(xiàn)場核查和對企業(yè)進行現(xiàn)場核查的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務或報送相關信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式，對相關金融機構實施現(xiàn)場核查：

（一）要求被核查金融機構提交相關書面材料；

（二）約見被核查金融機構負責人或其授權人；

（三）現(xiàn)場查閱、復制被核查金融機構的相關資料；

（四）外匯局認為必要的其他現(xiàn)場核查方式。

被核查金融機構應當按外匯局要求如實說明情況，提供有關文件、資料。

第三十七條  需現(xiàn)場查閱、復制被核查企業(yè)或金融機構相關資料的，外匯局現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機構有權拒絕。

第六章  分類管理

第三十八條  外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查結果，結合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。

第三十九條  核查期內企業(yè)遵守外匯管理相關規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查情況正常的，可被列為A類企業(yè)。

第四十條  存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：

（一）存在本細則第三十二條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場核查企業(yè)無合理解釋；

（二）未按規(guī)定履行報告義務；

（三）未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記；

（四）外匯局實施現(xiàn)場核查時，未按規(guī)定的時間和方式向外匯局報告或提供資料；

（五）應國家相關主管部門要求實施聯(lián)合監(jiān)管的；

（六）外匯局認定的其他情況。

第四十一條  存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：

（一）最近12個月內因嚴重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機關立案調查；

（二）阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料；

（三）B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評估，相關情況仍符合列入B類企業(yè)標準；

（四）因存在與外匯管理相關的嚴重違規(guī)行為被國家相關主管部門處罰；

（五）外匯局認定的其他情況。

第四十二條  外匯局在確定B類企業(yè)和C類企業(yè)前，將《分類結論告知書》（見附5）通知相關企業(yè)。如有異議，企業(yè)可自收到通知之日起7個工作日內向外匯局提交書面情況說明及相關證明材料進行申述。

企業(yè)在規(guī)定時間內提出異議的，外匯局應當對其分類情況進行復核，并根據(jù)復核情況確定其分類結果。

第四十三條  外匯局向金融機構發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。

第四十四條  B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。

第四十五條  B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿時，外匯局應當對其在監(jiān)管有效期內遵守相關外匯管理規(guī)定情況進行綜合評估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調整分類結果。

外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細則第四十條、第四十一條規(guī)定行為的，可隨時降低其分類等級，將A類企業(yè)列入B類或C類，或將B類企業(yè)列入C類。

第四十六條  B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內的貿(mào)易外匯收支業(yè)務應當按照以下規(guī)定辦理：

（一）對于以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），金融機構應當審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結算的，除按國際結算慣例審核有關商業(yè)單據(jù)外，還應當審核相應的進、出口合同；對于以預付貨款、預收貨款結算的，應當審核進、出口合同和發(fā)票。

（二）金融機構應當對其貿(mào)易外匯收支進行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，金融機構應當憑《登記表》辦理；

（三）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息；

（四）企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

（五）其他貿(mào)易外匯收支業(yè)務，按照本細則第二章有關規(guī)定辦理；

（六）外匯局規(guī)定的其他管理措施。

第四十七條  C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內的貿(mào)易外匯收支業(yè)務應當按照以下規(guī)定辦理：

（一）逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

外匯局辦理登記手續(xù)時，對于企業(yè)以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同和發(fā)票；以預付、預收貨款方式結算的，審核進、出口合同和發(fā)票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經(jīng)金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付貨款保函；

（二）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息；

（三）企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠期信用證（含展期）業(yè)務；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

（四）企業(yè)不得辦理轉口貿(mào)易外匯收支;

（五）企業(yè)為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務；企業(yè)為跨國集團集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個集團的集中收付匯業(yè)務；

（六）外匯局規(guī)定的其他管理措施。

第四十八條  已開辦出口收入存放境外業(yè)務的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調回境外賬戶余額。

被列為C類的，企業(yè)應當于列入之日起30日內關閉境外賬戶并調回境外賬戶余額。

第七章  電子數(shù)據(jù)核查

第四十九條  外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進出口的實際情況確定其可收、付匯額度。

B類企業(yè)應當在其可收付匯額度內辦理貿(mào)易外匯收支。

第五十條  外匯局按下列方式確定B類企業(yè)的可收付匯額度：

（一）外匯局根據(jù)企業(yè)實際發(fā)生的進出口貿(mào)易類別，結合非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，確定相應的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進出口可收、付匯額度，按對應收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內的進出口貨物報關單成交總價與相應收付匯比率的乘積累加之和確定；

（二）預收貨款可收匯額度和預付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，結合企業(yè)的業(yè)務特點確定。

第五十一條  金融機構在辦理B類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結匯或劃出手續(xù)時，應當進行電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測系統(tǒng)扣減其對應的可收付匯額度。

第五十二條  B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。

第五十三條  B類企業(yè)代理其他企業(yè)進出口對應的外匯收支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。

第八章  罰  則

第五十四條  企業(yè)和金融機構應當按照本細則及其他相關規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關規(guī)定處罰。

第五十五條  企業(yè)代理進口業(yè)務委托方違反規(guī)定付匯，或代理出口業(yè)務代理方未按規(guī)定收匯的，依據(jù)《條例》第三十九條規(guī)定，由外匯局責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十六條  企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十一條規(guī)定，由外匯局責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。非法結匯的，由外匯局責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款：

（一）未正確提供信息，導致貿(mào)易收匯未能進入待核查賬戶，且辦理結匯；

（二）代理出口業(yè)務，由委托方收匯。

第五十七條  企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：

（一）辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；

（二）代理進口業(yè)務，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。

第五十八條  金融機構有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務：

（一）未按照本細則及相關規(guī)定審核交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務；

（二）未按照本細則及相關規(guī)定，辦理結匯、售匯業(yè)務。

貨幣兌換特許經(jīng)營機構、金融機構簽約外幣代兌機構辦理結售匯業(yè)務，違反本細則規(guī)定，依照前款規(guī)定處罰。

第五十九條  有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款:

（一）未按照本細則及相關規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報；

（二）未按照本細則及相關規(guī)定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實；

（三）未按本細則及相關規(guī)定將貿(mào)易收匯納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉等違反外匯賬戶管理規(guī)定；

（四）未按照本細則及相關規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記等手續(xù)；

（五）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行檢查或核查。

第六十條  有下列行為之一的，由外匯局處3萬元以下的罰款:

（一）未按照本細則及相關規(guī)定留存相關資料或留存不全；

（二）辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，未按照本細則及相關規(guī)定登錄監(jiān)測系統(tǒng)扣減企業(yè)對應可收付匯額度；

（三）未按照本細則及相關規(guī)定向外匯局報告。

第九章  附  則

第六十一條  本細則所列總量核查指標含義如下：

（一）總量差額是指企業(yè)最近12個月內被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計差額與貨物進出口累計差額之間的偏差；

（二）總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；

（三）資金貨物比率是指企業(yè)最近12個月內被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模與同期進出口累計規(guī)模之間的比率；

（四）貿(mào)易信貸報告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細則第二十三條第一款第（一）項、第（二）項規(guī)定進行貿(mào)易信貸報告的月末余額合計與企業(yè)最近12個月內進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率。

第六十二條  外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對貿(mào)易信貸管理、登記管理、非現(xiàn)場核查以及分類管理的具體內容進行調整。

第六十三條  區(qū)內企業(yè)貿(mào)易外匯收支參照適用本細則，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有明確規(guī)定的除外。

個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的貿(mào)易外匯收支適用本細則。

第六十四條  出口收入存放境外的管理按照貨物貿(mào)易出口收入存放境外相關管理規(guī)定辦理。

第六十五條  本細則所稱離岸賬戶，是指境外機構按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內銀行離岸業(yè)務部開立的賬戶。

境內機構在依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內銀行離岸業(yè)務部門開立的賬戶，視為境內機構境外賬戶。

第六十六條  本細則涉及的紙質文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復印件，以及申請書、《登記表》、《分類結論告知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應作為重要業(yè)務檔案留存?zhèn)洳�。企業(yè)、金融機構以及外匯局應當妥善保管相關業(yè)務檔案，留存5年備查。

第六十七條  本細則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。

本細則規(guī)定的日期均為自然日，明確規(guī)定為工作日的除外。

第六十八條  本細則由國家外匯管理局負責解釋，自2011年12月1日起施行。

附1：

貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書

國家外匯管理局XX分(支)局：

本公司因業(yè)務需要，申請加入“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”。現(xiàn)根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》及實施細則要求填寫相關信息并提交以下資料，請予以登記。本公司保證所提供的信息和資料真實無訛。

□《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本

□《中華人民共和國組織機構代碼證》

□《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》/《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》/《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》

（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復印件。）

法定代表人簽字：                     單位公章：

                             申請日期：   年    月    日

注意事項及填表說明：

請認真閱讀以下填表說明，按要求填寫相關事項，因填寫不準確造成的后果自行承擔：

1.企業(yè)代碼：應為“組織機構代碼證”的代碼，共9位；

2.經(jīng)濟類型代碼及名稱：按照“經(jīng)濟類型代碼及名稱表”內容選擇其中一項填寫（可現(xiàn)場對照填寫）；

3.行業(yè)類型代碼及名稱：按照“行業(yè)類型代碼及名稱表”內容選擇其中一項填寫（可現(xiàn)場對照填寫）；

4.是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：是否為“保稅區(qū)”、“出口加工區(qū)”、“保稅物流園區(qū)”、“保稅港區(qū)”、“保稅物流中心”、“綜合保稅區(qū)”企業(yè)，填寫是或否；

5.海關注冊號：應為“海關進出口貨物收發(fā)貨人報關注冊登記證書”中“海關注冊登記編號”，共10位；

6.工商注冊號：應為營業(yè)執(zhí)照中的“注冊號”，共15位；

7.最初設立日期：應為營業(yè)執(zhí)照中的“成立日期”；

8.經(jīng)營范圍：應為營業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營范圍。

附2：

貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書

本企業(yè)已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理條例》以及貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細閱讀、知曉、理解本確認書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責。

一、依法從事對外貿(mào)易。對于本企業(yè)具有真實、合法交易基礎的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關真實有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權利。

二、對外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進行申訴、提起行政復議和行政訴訟等法定權利。

三、接受并配合外匯局對本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進行監(jiān)督檢查，及時、如實說明情況并提供相關單證資料；按規(guī)定進行相關的業(yè)務登記與報告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務。

四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實施的包括罰款、列入負面信息名單、限制貿(mào)易信貸規(guī)模和結構、限制結算方式、對外公布相關處罰決定等在內的處理措施。

五、知曉并確認本確認書適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)資本項目、服務貿(mào)易等其他項目外匯收支按照相關項目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認書未盡事項，按照有關外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準。

六、本確認書自本企業(yè)簽署時生效。本企業(yè)將認真學習并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務的管理。

　　　　　　　　　    企業(yè)（公章）：

　　　　　　　　法定代表人（簽字）： 

　　　　　　　　　　　　             年　　月　　日

附3：

貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表

編號：

（本登記表截至    年  月  日有效）

附4：

國家外匯管理局XX分（支）局     

現(xiàn)場核查通知書

編號：              

                           ：（企業(yè)名稱）

根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》及相關規(guī)定，因                    （原因），現(xiàn)對你單位    年    月   日至   年    月   日期間發(fā)生的業(yè)務進行現(xiàn)場核查，核查方式為：

□企業(yè)報告

□約見企業(yè)法定代表人或其授權人  

□現(xiàn)場調查   

□其他       

收到本通知后，請將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局，并于   個工作日內準備好相關資料，接受外匯局的核查。

特此通知。

國家外匯管理局XX分（支）局

          年   月   日

--------------------------------------------------------------------現(xiàn)場核查通知書回執(zhí)聯(lián)

國家外匯管理局XX分（支）局：

                      （企業(yè)名稱）已收到編號為                      的現(xiàn)場核查通知書。

法人代表或其授權人簽字：                

企業(yè)公章：                

年   月   日  

附5：

國家外匯管理局XX分（支）局

分類結論告知書

編號：              

                            ：（企業(yè)名稱）   

根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》及相關規(guī)定，依據(jù)對你單位     年   月

    日至     年    月    日期間業(yè)務進行現(xiàn)場核查的結果，以及你單位遵守外匯管理等相關規(guī)定的情況，擬作出如下分類結論：

□將你單位分類結果定為：□A類  □B類  □C類，B/C類管理期限自分類結論發(fā)布之日起一年。

□注銷名錄。

收到本通知后，請將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局。如對分類結論有異議，請于   個工作日內向外匯局申訴。

特此通知。

                                 國家外匯管理局XX分（支）局

年   月   日       

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分類結論告知書回執(zhí)聯(lián)

國家外匯管理局XX分（支）局：

                   （企業(yè)名稱）已收到編號為                      的分類結論告知書。

法人代表或其授權人簽字：                 

企業(yè)公章：            

年   月   日